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    税务自查报告基本模板

    作者:admin 日期:2021-10-22

    XX局XX部门:
       按照贵局XX年XX月XX日下发的《税务事项通知书》(X税通【2020】1号),我公司立即着手自查工作,对XX年XX月XX日至XX年XX月XX日所属期涉税情况进行全面自查,现报告如下:
        一、公司基本情况
        XX公司成立于XX年XX月,注册资本44,法定代表人,财务负责人,所属,现有行业,经营范围,主要从事的销售、生产和服务,生产经营地址员工人,系增值税一般纳税人/小规模纳税人。      二、公司涉税数据
        XX年XX月XX日至XX年XX月XX日xx税(要求自查的对应税种),缴纳具体数字,如有减免税额、退税等一并注明。
        二、公司涉税数据
        XX年XX月XX日至XX年XX月XX日xx税(要求自查的对应税种),缴纳具体数字,如有减免税额、退税等一并注明。
        三、自查情况
        疑点1:描述下发疑点;经自查,我公司某某业务基本情况,对应涉税数据;依据XX法律、法规、公告、批复第X条第X款,对照。。。,符合其中XX的规定。我公司认为该疑点可以排除,无涉税风险。(附佐证材料)
    注意:排除疑点描述业务+依据条款+佐证材料。
       疑点2:描述税局下发疑点;经自查,因我公司办税人员工作疏忽/对政策理解有偏差,未及时发现/错误。。。,。。。。,导致少交税款...元,疑点属实,我公司已做账务调整,补充申报并补税、滞纳金等等。(附税票复印件、申报表复印件等)
    注意:原因不能违法+及时调整+补税结果
       疑点3:B公司为非正常户,向你公司开具专票的业务真实性存疑。经自查,我公司向B公司采购的上述货物分别销售给XX家下游客户。在交易中,我公司与上游供应商、下游客户存在真实的价格议价和资金收付过程,货物的出入库手续完备,并按合同约定向上游供应商收取增值税进项发票,向下游客户开具增值税销项发票,我公司获得增值税进项税发票已经认证并进行了抵扣。上述交易是遵循各方基于真实意愿所签订的合同约定履行的,公司目前未发现交易中存在违法、不真实的情况。(附业务合同、银行凭证、运输仓储证明等有关说明材料)。体现【资金·物流·合同·发票·履约】
        四、其他说明
        1.专业审计报告、鉴证报告2.前期政策争议的请示与回函
    以上所述我公司本次自查总结,水平有限,敬请贵局审核。最后,再次衷心感谢XX税务局一直以来对我公司发展的大力支持,感谢某某、某某对我公司自查工作的耐心辅导与解释,后续,我公司将继续积极配合,做好后续工作。
                                                  XX公司
                                                 年  月  日
     
    本文来源:《税务自查的应对与思路》作者:吴健


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